【美国进口清关】CBP 表格 5106 常见问题解答

CBP 5106 表格，也称为“创建/更新进口商身份表”（Create/Update Importer Identity Form），美国海关和边境保护局 CBP 用于收集与美国海关开展业务的进口商的信息。

收货人/最终收货人、售达方、买家等实体是否需要通过 CBP 5106 表格注册为备案进口商 IOR（Importer of Record）？

是的，任何参与基于自动化商业环境 ACE 的贸易交易的个人或组织，例如 4811 Party、收货方（Consignee）、售达方（Sold to party）等，都需要通过 CBP 5106 表格“创建/更新进口商身份表”（Create/Update Importer Identity Form）注册为 IOR。

填妥并签署的 CBP 5106 表格应提交至何处？

经 CBP 批准的持牌报关行（Licensed Customs Brokers），有权访问 ACE CBP 5106 表格门户网站并使用 ABI 功能，则可在 ACE 门户网站（ACE Portal）内创建 IOR 实体（Create an IOR entity）。

（注意：使用 CBP 5106 表格门户网站的贸易界成员在 CBP 分配编号方面会受到某些限制，而使用 CBP 5106 表格 ABI 功能的成员则不会受到这些限制。）

对于 CBP 手动输入：

已填妥并签署的 CBP 表格 5106 应通过电子邮件发送至相应的卓越和专业知识中心（Center of Excellence and Expertise）（Centers）。邮件主题应包含“New 5106 Add” 或 “5106 Update” ，并注明账户的团队分配，以便于将其转给相应的部门。如果进口商尚未被分配到 CEE/Center，则应根据价值最高的税则号选择 Center。

如果通过纸质表格提交，CBP 需要多长时间才能录入并激活已正确提交修订版 5106 表格的新进口商或收货人（Consignee）？

CBP 通常需要两个工作日来录入输入和激活一个新的备案进口商 IOR（Importer of Record）。

对于已正确提交“更改名称”（Change of name）或“更改地址”（Change of address）申请的现有进口商或收货人，CBP 通常需要多长时间来更新其信息？

CBP 更新现有备案进口商 IOR 记录一般需要五个工作日。

表格中“公司信息”（Company Information）部分的数据元素（Data elements）是可选的吗？

是的，表格第三部分（Third section）的所有数据元素都是可选的，除非申请 CBP 分配进口商编号的个人拥有社会安全号 SSN。在这种情况下，必须在第三部分第 3J 栏中提供拥有 SSN 的联系人。

修订后的 CBP 5106 表格是否有任何新的强制性数据元素（Mandatory data elements）？

是的，提交修订后表格的实体需要提供其邮寄地址的类型，以及（如适用）其实际地址。他们还必须提供电子邮件地址。

新表格中也要求填写电话号码，但这并不是一项新要求，因为申报人应该在之前版本的 5106 表格的第 19 栏（Block 19）中提供电话号码。

已提交旧版 CBP 5106 表格的个人和组织是否需要更新其提交的信息，以便在修订版表格中包含新的强制性数据元素？

不需要，在 2019 年 3 月 16 日 ACE 部署修订版表格（Revised form）之前已提交 CBP 5106 表格的实体将被视为“Grandfathered-in”被豁免或保留，不受新规定或政策的影响，无需更新其信息以包含新的强制性数据元素。

但是，所有在部署修订版表格后更新 CBP 5106 表格信息的“Grandfathered-in”（被豁免或保留）进口商或收货人都必须提供修订版表格要求的所有新的强制性数据元素。

向美国入境口岸（U.S. Port of Entry）或 CBP 财政办公室（CBP’s Office of Finance）提交修订版 CBP 5106 表格时，需要邮寄纸质版（Hard copy）吗？还是接受通过电子邮件发送的扫描件？

U.S. Ports of Entry 接受邮寄的纸质表格、或表格扫描件和电子邮件副本。CBP’s Office of Finance 在大多数情况下仅接受表格的扫描件和电子邮件副本。

CBP 5106 表格的认证部分（Certification section）是否接受电子签名（Electronic signatures）？

是的。与之前的表格版本一样，CBP 将接受该表格上的电子签名。

修订后的 CBP 5106 表格对进口商和收货人的要求是否相同？

是的，进口商必须填写的数据元素收货人也必须填写。

如果报关行（Customs Brokers）不知道收货人的电话号码、电子邮件地址或地址类型，该怎么办？

如果报关行不知道收货人的电话号码和/或电子邮件地址，报关行应在更新后的 5106 表格的第 1I 栏（Bock 1I）中选择 “Consignee/Ultimate Consignee” 选项（Option），并在第 2C 和 2E 栏中提供其所在机构/自己组织的电话号码和电子邮件地址。

如果报关行不知道收货人提供的地址类型，报关行应确保在第 1I 栏（Bock 1I）中选择“Consignee/Ultimate Consignee” 选项，然后在地址类型下选择“Other” 选项，并在地址类型下提供“Unknown”作为其他说明（Explanation）。需要注意的是，如果在第 2A 栏（Block 2A）中选择“Other”作为邮寄地址类型，则必须提供实际地址。如果邮寄地址与实际地址相同，但地址类型未知，则必须在第 2A 栏中填写地址类型为“其他”（Other）“未知”（Unknown）的邮寄地址，并在第 2B 栏（Block 2B）中重新填写实际地址，地址类型也为“其他”（Other）“未知”（Unknown）。

请注意，CBP 建议在首次提交 5106 表格后 30 天内更新此信息，以反映收货人的实际电话号码、电子邮件地址和地址类型。

有没有办法取消备案进口商编号？

是的，可以通过向 bondquestions@cbp.dhs.gov 发送电子邮件申请取消进口商备案编号，并提供以下文件：

基于社会安全号 SSN ：

• 最新的 CBP Form 5106
• 已签署的有效委托授权书 POA（Power of attorney）（如适用）
• IOR 证明（可接受的 IRS 文件）
• 社会安全号 SSN（Social Security Number）- 进口商社会安全卡复印件（正反面）或提交进口商最新纳税申报表首页复印件
  
  

基于美国国税局 IRS（Internal Revenue Service）提供的雇主识别号 EIN（Employer Identification Number）：

• 最新的 CBP Form 5106
• 已签署的有效委托授权书 POA（Power of attorney）（如适用）
• IOR 证明（可接受的 IRS 文件）
• 雇主识别号 EIN - 过去 12 个月内由美国财政部（U.S. Department of Treasury）（即美国国税局 (IRS)）签发的预印文件，其中应包含正确的 EIN 和公司名称。IRS 税务文件示例包括：147C、1040、2363、941/941V、SS-4、1065、8109/8109C、7004、355-ES、1096、1120/1120S 等。如有必要，可以致电 1-800-829-0115 获取 EIN 验证（147C 表格）。上述文件必须由美国财政部，IRS 签发。
• 注意：W-9 申请、SS-4 申请、州文件以及提交给 IRS 的任何文件均不可接受。
  
  

CBP 分配的进口商编号（CBP-Assigned Numbers）：

• 最新的 CBP Form 5106
• 已签署的有效授权书 POA（Power of attorney）（如适用）
  
  

有没有办法重新激活备案进口商编号？

是的，如果 IOR 编号处于“Inactive”状态，可以通过电子邮件将更新并签名的 CBP 表格 5106 发送给 CBP 10 个卓越和专业知识中心（Centers of Excellence and Expertise） (Centers) 之一的 Entry Specialist，以重新激活 IOR 编号。

邮件主题应包含“IOR Reactivation Request”并注明账户的团队分配，以便于将其转给相应的部门。

如果进口商尚未被分配到 CEE/Center，则应根据价值最高的税则号选择 Center。

有没有办法查询 CBP 分配的进口商编号（CBP-Assigned Number）？

是的，持牌报关行（Licensed Customs Brokers）和备案进口商 IOR（Importer of Record）/收货人的雇员可以请求美国海关和边境保保护局 (CBP) 为其客户/雇主查询 CBP 分配的进口商编号。

持牌报关行（License Customs Brokers）：如需查询持牌报关行客户的 CBP 分配的进口商编号，请将一份已签署的有效授权书 POA（包含客户姓名和地址）通过电子邮件发送至指定中心（Center）。

备案进口商/收货人雇员（IOR/Consignee Employee）：

• 高级管理人员（Senior Managers:）：如果你是高级管理人员，要查询你的雇主的 CBP 分配的进口商编号，只需从你的员工电子邮件地址发送一封电子邮件，请求获取你的雇主的 CBP 分配的进口商编号，并在你的签名栏中注明你的职务，发送至指定的中心（Center）；
• 非管理层雇员（Non-Managerial Employees）：如果你不是贵公司的高级管理人员，则需要提供由贵公司某位高级管理人员（首席执行官 CEO（Chief Executive Officer）、首席财务官 CFO（Chief Financial Officer）、总裁（President）、副总裁 VP（Vice President）等）签署的信函，请求 CBP 查询并向你提供 CBP 分配的进口商编号。
  
  

进口商如何提交 CBP 5106 表格以激活定期月结单 PMS（Periodic Monthly Statement）？

CBP 5106 表格的定期月结单 (PMS) 激活申请应通过电子邮件发送至 PERIODICSTATEMENT@cbp.dhs.gov。

请注意，即使是持牌报关行代表自行申报人（Self-filer’s filer）提交表格，自行申报人的申报人代码也必须在 3D 栏中提供，PMS 激活申请才会被接受。此外，提交表格的个人应在表格首页注明“定期月结单”（Periodic Monthly Statement）或“PMS”激活。

激活 PMS 5106 时，是否需要填写第 2A 和 2B 栏中的地址类型、第 2C 栏中的“电话号码”（Phone number）以及第 2E 栏中的“电子邮件地址”（Email address）？

虽然第 2A 栏（Blocks 2A）中的邮寄地址（Mailing address）以及在某些情况下第 2B 栏（Blocks 2B）中的实际位置地址（Physical location address）是必需的，但激活 PMS 5106 时无需填写地址类型、电话号码和电子邮件地址。需要注意的是，只有在激活 PMS 5106 时，这些数据元素才可免除。在其他所有情况下，都需要提交这些数据元素。

拥有社会安全号 (SSN) 的进口商或收货人可以在新表格上申请 CBP 分配的进口商编号吗？

是的，拥有 SSN 的个人可以申请 CBP 分配的进口商编号。可以通过在第 1E 栏（Block 1E）中选择“我有 SSN，但希望在所有入境申报文件上使用 CBP 分配的号码”（I have an SSN, but wish to use a CBP-Assigned Number on all my entry documents）选项来申请，但是，如果选择此选项，则必须在表格第三部分的第 3J 栏（Block 3J）中提供拥有 SSN 的联系人信息。

没有社会安全号 SSN 的进口商或收货人可以申请 CBP 分配的进口商编号吗？

可以，没有 SSN 或 EIN 的个人或组织可以通过选择第 1E 栏（Block 1E）中适用于其业务的选项来申请美国海关和边境保护局 (CBP) 分配的进口商编号。

与拥有 SSN 的个人申请 CBP 分配的进口商编号不同，没有 SSN 或 EIN 的个人无需在第 3J 栏（Block 3J）中提供联系方式即可申请。

拥有 CBP 分配编号（CBP-Assigned Number）的进口商或收货人是否必须向 U.S. Port of Entry 或 CBP’s Office of Finance 提交纸质版（Paper version）的新的 5106 表格来更新其信息？

不需要，拥有 CBP 分配编号的进口商或收货人可以通过 ABI 自动化报关行接口（Automated Broker Interface）提交“Change of name”（更新名称信息）“Change of address”（更新地址信息）和其他更新信息。

首次申请 CBP 分配编号的进口商或收货人是否需要向 U.S. Port of Entry 或 CBP’s Office of Finance 提交纸质版（Paper version）的新的 5106 表格？

不需要，进口商或收货人可以通过 ABI 自动化报关行接口（Automated Broker Interface）申请 CBP 分配的进口商编号（CBP-Assigned Number）。

在填写 CBP 5106 表格时，州名应该留空还是按照修订后的表格说明填写“FN”？

CBP 要求，如果州代码中没有两位字母数字字符，则必须填写“FN”。州信息不应留空。

在修订后的表格中，已使用雇主识别号 (EIN) 注册的备案进口 IOR 是否仍能输入两位数的分部后缀（Two-digit division suffixes）？

是的，实体（Entity）可以提供其 9 位数的 EIN，并在其末尾为其一个或多个部门添加自己选择的两位数后缀（Divisions）。

需要注意的是，每个添加到 EIN 的分部后缀（Division suffix ）都必须提交一份新的 5106 表格，并且应在 1C 栏中选择 (DIV) 选项，并在 1D 栏中提供母公司（Parent company）的名称。

注册 EIN 但未提供后缀的实体应默认使用后缀“00”。